IRP 퇴직연금 연말정산 세액공제 한도 및 계좌개설 방법

IRP 퇴직연금 연말정산 세액공제 한도 및 계좌개설 방법

안녕하세요. 오주부 입니다. 

 

오늘은 연말정산 할 때 중요한 세액공제에 대해서 알아보려고 합니다. 연말정산시에는 소득공제와 세액공제가 있는데 세액공제에 대한 항목을 더 많이 챙겨야 좋은 재테크라고 할 수 있습니다. 

 

개인형 퇴직연금 IRP의 경우 세액공제를 받을수도 있고 과세이연의 효과도 볼 수 있어서 절세하는데 상당히 좋은 상품입니다. 

 

그럼 IRP 퇴직연금 세액공제 한도와 계좌개설 방법에 대해서 알아보도록 하겠습니다. 

[[나의목차]]

 IRP 퇴직연금 세액공제 한도 및 혜택

근로소득 5,500만원 이하의 경우는 세액공제율이 16.5% 까지 가능하고 근로소득이 1.2억원 이하인 경우에는 13.2% 세액 공제가 가능합니다. 

 

공제한도는 IRP의 경우 700만원 까지 가능하고 연금저축도 가입되어 있다면 연금저축400만원, IRP300만원 합쳐서 총 700만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 

 

만약 회사에서 퇴직연금이 DC형으로 선택이 되어 있다면 연금저축한도액은 더 줄어드니 이부분은 유의하셔야 하겠습니다. 

[지식/경제] - 퇴직연금 개인형 IRP, DB, DC 차이점 및 비교

퇴직연금 개인형 IRP, DB, DC 차이점 및 비교

 IRP 계좌개설 방법

IRP 계좌개설 방법은 증권사, 은행, 보험회사 등에서 가입을 할 수 있습니다. 각각의 회사마다 수수료 부담이 있기 때문에 수수료를 따져보고 선택하는게 좋습니다. 

 

만 55세에 퇴직연금을 수령하는것이기 때문에 상당히 오랜기간 수수료를 지불하기 때문에 조금의 차이라도 10년, 20년 수수료를 납부하면 수익률에 큰 영향이 됩니다. 

IRP 계좌개설 방법은 비대면으로도 가능합니다. 은행이나 보험 혹은 증권사 앱에서 IRP 항목에서 가입을 할 수 있습니다. IRP에 대해 고민이 된다면 재무상담사를 통해서 전문 상담을 받아보는것도 좋은 방법입니다.

 

 

 IRP 장점 및 단점

세액공제

1년동안 총 700만원 까지 세액공제가 가능합니다. 공제율은 13.2%~16.5% 까지이며 해당금액을 계산해보면 다음과 같습니다. 

세액 공제율	1년에 700만원 입금시 공제금액
13.2%	924,000원
16.5%	1,155,000원

또한 IRP 계좌를 통해서 수익이 발생하는 것에 대한 세금이 발생하지 않습니다. 장기투자를 하시거나 배당투자를 하시는 분들이라면 증권계좌를 이용하는것보다 IRP 계좌를 이용해서 투자를 하는게 더 유리합니다. 

과세이연

배당이나 이자를 받게 되면 15.4%의 소득세가 발생을 하게 되는데 IRP계좌에 예금이나, 배당금을 받게 되면 소득세가 발생하지 않고 100% 받을 수 있게 되어 복리의 효과를 더 누릴 수 있게 됩니다. 

연금 소득세

IRP계좌의 경우 과세이연과 세액공제 혜택이 있지만, 만 55세가 넘어서 수령하게 될 때에 연금 소득세가 발생하게 됩니다. 연금 수령시 발생하게 되는 세금이고 5.5%의 소득세가 발생하게 됩니다. 

 

오늘은 IRP 퇴직연금 연말정산 세액공제 한도 및 계좌개설 방법에 대해서 살펴보았습니다. 세제혜택과 과세이연도 좋지만, 중도해지가 불가능하여 만 55세 까지 납입을 해야 하기 떄문에 장기간 납입할 수 있는 금액만큼 납부하는게 가장 좋을것 같습니다.

[투자/개인연금] - 개인연금저축 이전 하기 (보험에서 펀드)

개인연금저축 이전 하기 (보험에서 펀드)